Por lo general, los bienes inmuebles tienen un valor muy elevado. Por ello, muchas compras solo son posibles con un crédito bancario. Tras la aprobación del crédito, el dinero casi siempre se transfiere inmediatamente a la cuenta del vendedor. Sin embargo, también hay casos en los que los interesados desean pagar un inmueble en efectivo. En este caso, debe extremar la vigilancia. Por un lado, muchos delincuentes intentan blanquear dinero de esta manera. Estaría apoyando indirectamente actividades delictivas. Por otro lado, una ley de prevención del blanqueo de capitales restringe considerablemente las transacciones en efectivo en operaciones inmobiliarias. Si no presta atención a los detalles, podría enfrentarse a una multa considerable.
En este artículo descubrirá por qué deben evitarse los pagos en efectivo. Si, aun así, considera conveniente realizar un pago en efectivo, le ofrecemos una visión general de las obligaciones que se derivan de ello.
Blanqueo de capitales mediante pagos en efectivo de grandes sumas
Blanqueo de capitales: muchas personas no se enfrentan a este tema a lo largo de su vida. La situación es diferente en la venta privada de un inmueble. Una y otra vez, los interesados en comprar intentan pagar el precio en efectivo. Sin embargo, esto no tenía necesariamente que responder a una intención sospechosa. No obstante, el maletín privado lleno de dinero en efectivo es poco habitual en un domicilio. Por ello, en la mayoría de estos casos cabe suponer que se trata de un intento de blanqueo de capitales.
Patrimonio legítimo en lugar de ingresos sospechosos
El blanqueo de capitales tiene como objetivo limpiar el dinero en efectivo. Sea cual sea la forma en que los delincuentes obtengan el dinero en efectivo: se trata de dinero negro. Para convertirlo en ingresos legítimos o en un patrimonio legal, estas personas intentan poner el dinero en circulación. Para ello, adquieren bienes patrimoniales. De este modo, generan activos tangibles. O lo declaran fiscalmente en forma de ingresos falsificados que nunca tuvieron. Este caso es conocido, por ejemplo, en los restaurantes. Al final del blanqueo, el dinero negro se convierte en patrimonio legal.
Un estudio confirma la necesidad de actuar
Según un estudio de la Universidad Martin Luther de Halle-Wittenberg, se estima que cada año unos 100.000 millones de euros pasan así de canales oscuros a convertirse en dinero limpio. Una parte de esta cantidad podría ir a parar a las cuentas de compradores de inmuebles. Para el mercado inmobiliario, el estudio califica el riesgo de «especialmente elevado». Para abordar este problema, la UE ha puesto en marcha un reglamento traído, que Alemania incorporó al derecho en 2021 como Ley de Transparencia Registral y de Información Financiera reformulada.
¿No se puede pagar en efectivo en las operaciones inmobiliarias, o sí?
La consecuencia de la modificación legislativa es la siguiente: entre otros, los bancos y los proveedores de servicios financieros deben examinar con mucho detenimiento las transacciones en efectivo. Incluso deben llevar registros y ponerlos a disposición cuando las autoridades de investigación los soliciten. Están obligados a comunicar ya una sospecha de blanqueo de capitales. Esto también se aplica a los agentes inmobiliarios, ya que intermedian en transacciones de considerable cuantía.
Si vende su inmueble a través de un agente, este observará por usted todas las condiciones legales pertinentes. Si vende a título privado a una empresa, esta normalmente insistirá en realizar una transferencia bancaria.
Sin embargo, los compradores particulares podrían preferir pagar en efectivo. Aunque puede aceptar este pago bajo determinadas condiciones, debería evitarlo. Además, usted mismo puede incurrir en responsabilidad penal si no comunica a la policía una sospecha de intentos de blanqueo de capitales. A esto se añade que posiblemente esté favoreciendo y, por tanto, ayudando a eludir el impuesto sobre transmisiones patrimoniales y a cometer una evasión fiscal. Entonces, ¿cómo proceder para estar seguro al aceptar pagos en efectivo por inmuebles?
Anote los datos relevantes
Como vendedor particular, debe ser consciente de una circunstancia: si acepta un pago en efectivo, deberá justificar el origen de dicha suma a más tardar al ingresarla en una cuenta bancaria. Si no dispone de datos suficientes, podría incluso ser culpable de un acto delictivo. El contrato notarial, en el que también constan los datos del comprador, no es suficiente.
Por ello, si un comprador desea pagar necesariamente en efectivo, debería tener en cuenta los siguientes puntos:
- En el contrato de compraventa debe acordarse el pago en efectivo.
- Antes de formalizar el contrato, solicite, a ser posible, un comprobante de financiación (confirmación bancaria).
- Al firmar el contrato, registre los siguientes datos: nombre, fecha de nacimiento, dirección actual, número de teléfono/dirección de correo electrónico y nacionalidad (posiblemente le ayude el notario presente).
- Anote el número del documento de identidad y haga una copia (posiblemente a través del notario).
- Emita un recibo del importe con datos concretos del comprador.
- El plazo de conservación de la documentación es de cinco años.
- Evite pagos adicionales o bonificaciones en efectivo, ya que podrían pretender eludir los impuestos o ser un indicio de capital procedente de fuentes ilícitas.
- Sea especialmente escéptico ante ofertas excesivamente elevadas con deseo de pagar en efectivo.
- Informe sin falta de los casos sospechosos a la policía o a la Oficina Federal de Investigación Criminal; mientras tanto, retrase la transacción unos días.
-Recuerde que también el notario y el agente inmobiliario contratado tienen la obligación de informar. Por lo tanto, rara vez podrá mantener los pagos en efectivo en secreto.
Evite las sanciones
Cumpla estrictamente estas disposiciones. Pues incluso la venta privada está sujeta a la ley cuando se paga en efectivo. Las sanciones pueden ascender hasta una suma de seis cifras. Si favorece consciente o inconscientemente un intento de blanqueo de capitales o no informa de los intentos correspondientes, la sanción puede representar una parte considerable del precio de compra. Además, pueden derivarse otras consecuencias penales.
La vía segura: venta de inmuebles únicamente mediante transferencia bancaria
Como vendedor particular de un inmueble, debería evitar aceptar efectivo. Si actúa de manera negligente o incluso tiene conocimiento de un intento de infringir la ley, se expone a sanciones severas. Opte por el pago mediante transferencia bancaria. De este modo también evita que el banco le haga preguntas si desea ingresar una suma elevada tras la venta.
Si, a pesar de todo, permite que le paguen uno de sus inmuebles en efectivo, este pago debe constar en el contrato de compraventa. Asimismo, está obligado a obtener los datos del comprador y conservarlos durante cinco años.
No siempre tiene que haber una intención turbia detrás del deseo de pagar en efectivo. Sin embargo, mediante la estricta exigencia del pago por transferencia se eliminan las sospechas de blanqueo de capitales y todas las obligaciones derivadas de ellas.